Банковский менеджмент, ориентированный на доход. Измерение доходности и риска в банковском бизнесе

В настоящем учебнике представлена инновационная концепция банковского менеджмента, ориентированного на доход, охватывающая сегодня все основные сферы банковского контроллинга.

Вопросы банковского контроллинга, связанные с изменением прибыльности банковского бизнеса и его рисков, впервые изложены системно и предельно доступно. В последние годы решающее влияние на рынок денег и капиталов оказывали мировой финансовый кризис и кризис в еврозоне. Несмотря на то, что модели рисков в значительной степени подвергались математизации, избежать ошибок в оценке рисков и использовании финансовых инструментов всё же не удалось. Большое число банкротств банков в мире и действия по спасению финансовых институтов, предпринятые некоторыми правительствами, привели к существенному снижению уровня доверия к банковской системе. Эта ситуация затронула различные элементы банковского контроллинга.

Наряду с задачами и инструментами банковского контроллинга, внедрения его в банковскую организацию, а также дуальной моделью управления в книге приведены основные характеристики современного банковского контроллинга, охвачены аспекты расчета результатов деятельности банка, важные для принятия решений. Отражены методы измерения рисков (в первую очередь — метода VaR (Value at Risk)), вопросы измерения кредитных рисков на уровне отдельных сделок и кредитных портфелей, расчет риска изменения курсов акций и валютного риска. В заключение рассматриваются инновационные подходы к калькуляции операционного риска и риска ликвидности.

• Предисловие
• Введение. Контроллинг как концепция интегрированного банковского менеджмента, ориентированного на доход

• Глава 1. Задачи, структура и принципы банковского контроллинга
  • А. Задачи и инструменты контроллинга в банках
    • I. Куб задач в банковском контроллинге
    • II. Инструменты и методы банковского контроллинга

  • Б. Интеграция контроллинга в организационную структуру банка
    • I. Формирование органов контроллинга
    • II. Требования к сотрудникам контроллинга
    • III. Процесс внедрения контроллинга

  • В. Дуальная модель управления как основной элемент управления банком
    • I. Измерения интегрированной модели управления
    • II. Комплексные инструменты дуальной модели управления
    • III. Границы интегрированной модели управления

• Глава 2. Функции и компоненты калькуляции банковских сделок
  • А. Требования к расчету доходности банковских сделок
    • I. Требования к марже с учетом ориентации на управление
    • II. Схема ступенчатого расчета маржинальной прибыли

  • Б. Компоненты расчета маржинальной прибыли
    • I. Вычисление доходности сделки
    • II. Расчет нормативной стоимости рисков на основе «принципа страхования»
    • III. Расчет нормативных операционных затрат

  • В. Интеграция дохода от сделок за счет клиента в общий доход банка
    • I. Систематизация доходов, связанных с отдельными сделками
    • II. Компоненты дохода банка как единого целого, или доход от риска
    • III. Результат производственной деятельности
    • IV. Накладные расходы

• Глава 3. Виды рисков в банковской деятельности и их количественная оценка
  • А. Риск-контроллинг в концепции банковского управления, ориентированного на доход
    • I. Разграничение категорий рисков
    • II. Количественная оценка риск-потенциала всего банка

  • Б. Подходы к количественной оценке рисков
    • I. Внутренние модели и регуляторные концепции
    • II. Внутрибанковские подходы к измерению рисков с помощью концепции VaR
    • IV. Риск изменения курса акций
    • V. Операционный риск

  • В. Количественная оценка отдельных видов рисков
    • I. Кредитный риск
    • II. Внутрибанковские подходы к измерению рисков с помощью концепции VaR
    • III. Анализ альтернативных показателей риска